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110年度主計處業務成果暨未來展望新聞稿─妥善運用整體資源、增進政府財政效能

續採行各項預算緊縮政策  依限完成本市111年度地方總預算案

  本市99年12月25日改制升格,但由於攸關未來發展的「財政收支劃分法」,仍未經立法院三讀通過,本市自有財源比率偏低,基本財政結構狀況不佳,在面臨歲入自有財源不足、巨額負債必須償還,各年度總預算之籌編非常困難,故採行緊縮預算規模因應,並透過十大土地通盤檢討增加財源。

  土地通盤檢討開發案雖費時,唯在市府努力趕辦下陸續完成並大幅挹注市庫下,歲入歲出差短決算數方能由合併時的67億餘元逐年縮減,104年度更是自16年來第一次由歲入歲出短絀翻轉為賸餘,且104至109年度連續6年皆為賸餘,107及108年度賸餘更高達53.47億元及49.26億元。

  111年度總預算在稅收方面受到新冠肺炎疫情影響,國內稅收增加情形不佳,加以陸續採取各項租稅減免措施,政府施政所需財源漸趨困窘,本市自籌財源相較其他直轄市明顯不足,因此大部分重大建設仍需仰賴中央補助,在預算籌編上也面臨很大困境,市府基於財政永續等通盤考量,積極尋求財源挹注,並就歲出面提出各項緊縮措施作為因應,除秉持零基預算精神,就原有之各項計畫及擬議之新興計畫加以檢討外,並以當年度能夠支付數額為基礎覈實編列,讓每一分錢發揮最大效益。

 

嚴守財政紀律,移緩濟急 撙節之經費優先用在市民迫切需要

  預算執行方面,各年度機關單位之預算扣除必要項目後皆列入專案控管,並依輕重緩急於實際需要時專案申請動支,平均每年節省約6億7,583萬餘元。

  積極推動節流計畫並落實執行,109年度節流效益為13.69億元,110年度預估節流效益為2.05億元,截至110年9月節流效益為8.14億元,並將撙節之經費優先用在市民迫切需要之用途,作為挹注治水預算等重大建設之財源,容納新興應辦事項,並配合各年度施政計畫及延續性永續發展計畫,編列所需預算。

  111年度預算市府為照顧市民生活,研議各項福利政策,包含第1名新生兒生育獎勵金由6,000元提高為1萬元,新增補助綜合所得稅率未達12%之長者的健保福利金1,000元,並增加假牙補助的名額,也配合中央推動偏鄉學校中央廚房計畫,希望運用有限財源讓市民過得更好,另外市府為鼓勵運動選手,更逐步提高各項賽事的獎金及照顧計畫。

  另為提升城市競爭力及縮短城鄉差距,111年度除將道路養護及公園養護經費提高1億元外,農漁路及農水路的經費也再增加1億8,000萬元,並針對市場修繕及交通號誌設施等建設經費也都有大幅成長,市府將透過各項經費的挹注,為臺南帶來更好的城市發展。

  本市歲出預算每年皆以教育科學文化支出為最高,其中文化支出比率亦逐年增加,其次為經濟發展支出,顯示市府對於教育、文化及工務、水利、交通等經濟發展面向的重視,這些經費的編列就是要讓這座城市的發展看得見、讓居住在此的人民受到最好的照顧。

 

100年度至111年度以市款編列之新興重大計畫

  100年度至110年度以市款編列治水經費166億1,397萬5千元、道路闢建等經費173億7,784萬9千元、路平專案43億3,500萬元、65歲以上市民全口假牙補助計畫26億2,779萬元、污水下水道建設經費34億5,763萬9千元、生育獎勵金16億5,281萬元、美術館興建工程11億8,844萬元、圖書館總館興建工程19億2,326萬元、亞太國際棒球訓練中心興建計畫11億8,799萬6千元、治安監視錄影系統機組裝置設備費10億1,190萬元及新興重大計畫經費。

 

由短絀翻轉為賸餘 六年歲入歲出執行結果合計賸餘156億餘元

  本市在104年度以前連續16年歲入歲出決算都是短絀,縣市合併初期100至103年度每年均有鉅額短絀,惟因本市恪守財政紀律,厲行開源節流等財政策略,故自104年度開始有賸餘。在市府團隊持續採取「撙節優先•開源並濟」的財政策略下,107年度及108年度歲入歲出決算分別產生53.47億元及49.26億元之大額賸餘,自104年度起已連續6年產生賸餘合計156億餘元,有效縮短本市財政缺口。

 

輔導各機關學校相關會計事務之處理及執行

  自100年起每年訂頒臺南市政府所屬各機關學校會計業務查核實施計畫,由本府主計處及各主管機關分別辦理實地督導考核所屬出納作業管理、會計事務處理及內部審核實施等,考核後提出報告及改善建議並列管追蹤改進情形,109年度抽查105家,110年度預計抽查94家,100年至今累計抽查機關學校1,205家次,以健全各機關之會計業務。

 

推動臺南市政府強化內部控制實施方案

  為提升政府施政效能、依法行政及展現廉政肅貪之決心,本府自101年起參考行政院推動內部控制方式,並配合本市之組織層級,於101年10月訂定臺南市政府強化內部控制實施方案,頒行本府各機關實施。為具體落實強化內部控制實施方案,逐年訂頒重點工作,截至110年底執行結果,本府各級機關、學校、區公所已成立內部控制專案小組或由機關首長指定共同推動單位;本府已訂定完成主計、出納、財產、人事、政風、施政績效管理、文書流程管理、資訊安全及採購等業務之內部控制制度共通性作業範例共計220項,並頒行所屬供各機關參採;各機關及各級學校已陸續完成建立內部控制制度,持續進行制度之滾動式檢討及推動各機關辦理內部稽核等監督作業,以維內部控制制度之有效運作,並簽署內部控制聲明書。

 

檢修政府會計制度 順應潮流接軌國際

(一)會計法第29條等條文於108年11月20日公布修正,本府配合行政院主計總處檢修「臺南市總會計制度」、「臺南市普通公務單位會計制度之一致規定」,於109年6月29日完成草案檢修函報行政院主計總處核定,並於109年12月進行教育訓練,順利於110年1月1日正式實施,使政府會計事務採權責發生基礎處理,財務報導能忠實完整呈現施政成果,以順應世界潮流,接軌國際。

(二)110年4月函請臺南市地方教育發展基金等7個特別收入基金,參酌現行業務情況修正所屬基金會計制度條文內容並編製修正對照表送本處核定,110年7月皆將草案送達本處,且函送審計處表示意見完竣,本處將擇期邀請相關業務人員召開審查會議,預計12月底完成核定。

 

持續辦理會計憑證簡化核銷事宜

  為簡化核銷作業,提升會計事務處理效率,降低會計憑證存管壓力,110年8月10日訂定「臺南市政府經費結報檢附原始憑證及其他單據表」,且本府民政局、教育局等117個機關學校已訂定「經費結報檢附原始憑證及其他單據(留存分工對照)表」,落實友善報支政策。

 

持續推動統計業務創新及精進

(一)本府各單位暨所屬機關內部公務統計報表數量由109年底858張至110年11月止,核定新增102表,刪除4張內部報表,公務統計報表總數為956表,以滿足民眾使用政府公開資訊的需求。

(二)提升本市公務統計資料加值應用:

主計處自108年起,選取本市重要議題之統計資料,使用免費軟體Power BI,繪製多元主題之互動式視覺化圖表,並於109年10月建置本市預算視覺化查詢專區,擴增視覺化查詢主題,截至本(110)年11月底,主計處計完成「多元文化」等8類37個頁面之互動式視覺化圖表。

新增「臺南市性別統計指標」互動式視覺化專區,依性別平等政策綱領「權力、決策與影響力」等7大領域分類,共計新增432項互動式統計圖表,並簡化本處統計資訊服務網頁面連結節點,提升網站瀏覽便利性。

 

辦理每10年1次之109年人口及住宅普查,榮獲全國第一級優等佳績

109年辦理每10年1次之109年人口及住宅普查,期間自109年8月17日至110年1月31日,經行政院主計總處核定榮獲全國第一級優等佳績,本次普查動員人力約1,316人次,本市原列調查130,564戶,實際完成判定訪查計133,085戶,新增戶數2,521戶,本普查旨在蒐集常住人口基本特徵、家戶組成及住宅使用狀況等資料,供為政府研訂人口及住宅發展政策之參據。

 

辦理每5年1次之109年農林漁牧業普查

110年辦理每5年1次之109年農林漁牧業普查,本普查旨在蒐集農林漁牧業資源分布與使用、生產結構、勞動力特性、資本設備與經營狀況等基本資料,供為政府研訂農業相關政策之參據。本次普查動員人力共1,279人次,原列調查108,572家,實際完成判定訪查計110,508家,新增家數1,936家,整體工作比重占全國12%為全國最高;整體填表完成95,457家,回表率86.38%,其中網路填報230家,網填占總回表數0.24%。各業調查家數為農牧業88,972家、農事及畜牧服務業517家、林業3,164家及漁業6,988家,圓滿完成普查作業。

 

未來展望-

落實財政永續、簡化會計作業、提升統計效益

(一)歲出賡續採行緊縮措施,將撙節之經費優先用於重大建設之財源,並強化預算先期作業功能,並以當年度能夠支付數額為基礎,覈實編列中程計畫預算,落實零基預算精神,就原有之各項計畫及擬議之新興計畫全盤加以檢討,依施政輕重緩急,排列優先順序,將有限財源作最有效率配置。

(二)因應中央政府各機關對民間團體及個人補(捐)助預算執行應注意事項規定,民間團體或個人執行補(捐)助經費之支用單據非屬機關原始憑證,爰修改本府對民間團體及個人補(捐)助預算執行應注意事項規定,預計於111年度配合修正「臺南市政府經費結報檢附原始憑證及其他單據表」,落實憑證分流。

(三)111年辦理每5年一次「110年工業及服務業普查」,預計訪查本市11萬餘家工業及服務業廠商,普查訪問期間自111年6月1日起至7月31日止,調查乙表得延至8月15日,採網路填報方式得視調查實際需要酌予調整填報時間(預計5月18日至6月30日),本普查旨在蒐集工業及服務業經營概況、資源分布、資本運用、生產結構、產銷變動及其他有關經濟活動基本資料,經整理統計分析後,供為各級政府研訂工商產業相關政策參據。